Rozdiel medzi akreditívom a bankovou zárukou

Akreditív (L / C) je finančný nástroj používaný ako dôkaz úverovej bonity, ktorý vydal banka kupujúceho a ktorý sa týka jeho úverovej histórie. L / C sa často zamieňa s bankovou zárukou, pretože majú niektoré spoločné vlastnosti, ako napríklad, že zohrávajú významnú úlohu pri financovaní obchodu, keď strany transakcií nezaložili obchodný vzťah..

Obe sa však líšia v postavení banky voči kupujúcemu a predajcovi tovaru a služieb. banková záruka je záruka, ktorú banka poskytne predávajúcemu, že ak kupujúci zlyhá pri platbe, banka zaplatí predávajúcemu. Preto, aby ste lepšie porozumeli podmienkam, stačí vedieť, aký je rozdiel medzi akreditívom a bankovou zárukou..

Obsah: Akreditív

1. Porovnávacia tabuľka
2. definícia
3. Kľúčové rozdiely
4. záver

Porovnávacia tabuľka

Základ pre porovnanie	Akreditív	Banková záruka
zmysel	Akreditív je finančný dokument pre zaistené platby, t. J. Záväzok banky kupujúceho uskutočniť platbu predávajúcemu na základe uvedených dokladov..	Banková záruka je záruka, ktorú banka poskytla príjemcovi v mene žiadateľa na uskutočnenie platby, ak žiadateľ nesplatil platbu..
zodpovednosť	Primárny	sekundárne
nebezpečenstvo	Menej pre obchodníka a viac pre banku.	Viac pre obchodníka a menej pre banku.
Zúčastnené strany	5 alebo viac	3
štandardné	Nečaká, kým sa žiadateľ o nesplnenie povinnosti a príjemca odvolá.	Stáva sa aktívnym iba vtedy, keď žiadateľ neplní svoje platobné podmienky.
platba	Platba sa uskutoční iba vtedy, keď je splnená uvedená podmienka.	Platba sa uskutoční pri nesplnení povinnosti.
Vhodné pre	Import a export podnikania	Vládne zmluvy

Definícia akreditívu

Akreditív je formálny dokument, ktorý banka vydá v mene kupujúceho predávajúcemu. V dokumente sa uvádza, že banka dodrží návrhy vystavené na kupujúcom za tovar, ktorý mu bol dodaný, za predpokladu, že podmienky uvedené v doklade sú splnené dodávateľom (predávajúcim)..

Predávajúci musel splniť všetky podmienky stanovené kupujúcim a uvedené v akreditíve. Ďalej musí preukázať zhodu s podmienkami predložením listinných dôkazov spolu s príslušnou prepravnou dokumentáciou. Po splnení podmienok banka prevedie prostriedky na predajcu. Funkcie vykonávané akreditívom sú:

• Odstránenie úverového rizika, ak má banka dobrú povesť.
• Zníženie neistoty, pretože obchodník si je vedomý podmienok, ktoré je potrebné splniť na prijatie platby.
• Ponúka bezpečnosť kupujúcemu, ktorý chce uskutočniť platbu, iba ak sú splnené podmienky uvedené v akreditíve.

Rôzne typy akreditívov zahŕňajú Sight L / C, Use L / C, Revolving L / C, neodvolateľný L / C, Standby L / C, Potvrdený L / C atď..

Definícia bankovej záruky

Banková záruka sa vzťahuje na zmluvu, v ktorej banka poskytuje záruku v mene klienta príjemcovi, že banka je zodpovedná za platbu v prípade, že klient nesplní svoje povinnosti. V tejto dohode banka koná ako zábezpeka, aby splatila dlh do troch pracovných dní, ak ho žiadateľ nezaplatí..

Používajú sa na zníženie rizika straty, ktorá je spojená s obchodnými zmluvami. Za to banka získa určitú províziu na základe garantovanej sumy. Ďalej banka nie je povinná uskutočniť platbu, t. J. Môže odmietnuť platbu, ak sa zistí, že pohľadávka je nezákonná. Existujú dva typy bankových záruk:

• Finančná záruka
• Záruka na výkon

Hlavné rozdiely medzi akreditívom a bankovou zárukou

Nasledujúce body sú pozoruhodné, pokiaľ ide o rozdiel medzi akreditívom a bankovou zárukou:

1. Akreditív je záväzok banky kupujúceho voči banke predávajúceho, že bude akceptovať faktúry predložené predávajúcim a uskutočňovať platby za určitých podmienok. Záruka poskytnutá bankou príjemcovi v mene žiadateľa na uskutočnenie platby, ak žiadateľ nesplatí platbu, sa nazýva Banková záruka.
2. V akreditíve je primárnou zodpovednosťou iba banka, ktorá následne vyberie platbu od klienta. Na druhej strane, v bankovej záruke banka preberá zodpovednosť, keď klient nezaplatí.
3. Pokiaľ ide o riziko, akreditív je pre banku rizikovejší, ale menej pre obchodníka. Naopak, banková záruka je pre obchodníka riskantnejšia, ale pre banku menej.
4. Do akreditívu je zapojených päť alebo viac strán, napríklad žiadateľ, príjemca, vydávajúca banka, poradenská banka, vyjednávajúca banka a potvrdzujúca banka (môže alebo nemusí). Naopak, do bankovej záruky sú zapojené iba tri strany, t. J. Žiadateľ, príjemca a bankár.
5. V akreditíve je platba uskutočnená bankou podľa jej splatnosti, takže nečaká na zlyhanie žiadateľa a príjemcu na uplatnenie záväzku. Naopak, banková záruka nadobudne účinnosť, keď žiadateľ zlyhá pri platbe príjemcovi.
6. Akreditív zaručuje, že suma bude vyplatená, pokiaľ sú služby poskytované definovaným spôsobom. Na rozdiel od toho, banková záruka zmierňuje stratu, ak zmluvné strany záruky nespĺňajú stanovené podmienky.
7. Pre dovozné a vývozné obchody je vhodný akreditív. Naopak, banková záruka vyhovuje vládnym zmluvám.

záver

V medzinárodnom obchode sa bežne používa akreditív, ale s postupom času sa začalo aj jeho používanie v domácom obchode. Či už ide o globálny trh alebo o miestny trh, ako kupujúci musíte vždy zaplatiť za svoje nákupy, čo uľahčuje akreditív. Na druhej strane sa banková záruka používa na plnenie rôznych obchodných záväzkov, pričom banka koná ako ručiteľ a ručí za záruky, ktoré sú potrebné na splnenie obchodných požiadaviek..