Rozdiel medzi 401k a 403b

401k a 403b sú dôchodkové plány, ktoré možno prijať v neziskovej organizácii aj v neziskovej organizácii, a sú regulované internou príjmovou službou s kódom interných výnosov z roku 1986..

Aj keď zdieľajú niektoré podobnosti, napríklad: limit, koľko peňazí je možné prispievať, oba plány povzbudzujú príspevky zamestnávateľov a zamestnancov a existuje možnosť vybrať si úspory pred dosiahnutím veku 59 ½ rokov, uplatňujú sa však podmienky..

Medzi oboma plánmi sú však značné rozdiely, ktoré ich odlišujú v prevádzke.

Čo je 401 tis?

401k dôchodkový plán - je spoločný príspevok zamestnávateľa a zamestnanca v ziskových organizáciách, ktorého cieľom je ušetriť značnú sumu na odchod do dôchodku. Zákon, ktorý umožňuje dôchodkový plán 401 tis., Bol prijatý v roku 1978, zákon o príjmoch z roku 1978.

Tento plán umožňuje príspevky zo mzdy zamestnanca (odpočítané zamestnávateľom pred zdanením, teda ponúka odklad dane) a príspevok zamestnávateľa, pokračuje až do výberu z účtu. Zamestnávateľ môže prispieť do dôchodkového plánu 401 tis. Do výšky 20%. Zamestnanec bude stále musieť platiť dane zo mzdy (dane zo sociálneho zabezpečenia a Medicare).

Existuje aj obmedzenie množstva peňazí, ktoré možno uložiť na účet. Od roku 2018 je maximálny ročný príspevok pred zdanením vo výške 18 500 USD, IRS, 2018 a limit ročného prírastku je stanovený na 55 000 USD..

Okrem toho existuje niekoľko obmedzení týkajúcich sa výberu peňazí podľa smernice o službe vnútorného príjmu. Akékoľvek výbery vykonané pred dosiahnutím veku 59,5 rokov však podliehajú spotrebnej dani a pri týchto nasledujúcich príležitostiach môže byť výber vykonaný alebo inak stanovený pre lekársku pomoc, pomoc pri platbe v dome a náklady na pohreb..

Pôžičky môžu byť poskytnuté aj zo 401 tisíc dôchodkových úspor za predpokladu, že účastníci súhlasia s podmienkami spätného platenia po zdanení s určitou úrokovou sadzbou.

Čo je 403b?

403b je dôchodkový plán pre zamestnancov pracujúcich v neziskových organizáciách, ako sú zamestnanci pracujúci v organizáciách oslobodených od dane, verejné školy, nemocnice, samostatne zárobkovo činní ministri a zamestnanci cirkví.

Medzi zamestnávateľom a zamestnancom sa uzatvára dohoda o výške peňazí, ktoré budú odpočítané zo mzdy pred zdanením, ktorá však nesmie prekročiť 18 500 USD.,

k 2018 a má sa pripísať v prospech zamestnanca na účet 403b. Zatiaľ čo limit dodatočnej sumy je 55 000 dolárov, samostatne zárobkovo činní ministri, zamestnanci cirkví a zahraniční misionári majú možnosť zvoliť si iný limit. Dohoda medzi zamestnávateľom a zamestnancom sa však môže zmeniť, ak to zamestnanec považuje za potrebné.

Okrem toho sa maximálna suma môže zvýšiť na 21 500, ak spĺňate podmienky pre 15-ročné pravidlo služby, čo znamená, že pracujete s konkrétnym zamestnávateľom, ktorý udržuje váš účet 403b 15 rokov.

Aby sa predišlo sankciám, je potrebné dodržať všeobecnú limitnú výšku príspevku, ktorá sa môže pripísať na účet 403b.

A nie je možné vykonať výber z účtu 403b, za určitých podmienok, ako sa uvádza v kóde vnútorného príjmu v pododdiele 403b, sa však môžu zvážiť osobitné prípady, ako napríklad lekárska pomoc alebo finančné ťažkosti..

Rozdiely medzi 401k a 403b

Požiadavka účasti na 401k a 403b

401k je dôchodkový plán pre zamestnancov pracujúcich v ziskových organizáciách, zatiaľ čo 403b dôchodkový plán sa týka zamestnancov pracujúcich v neziskových organizáciách, ako sú organizácie oslobodené od daní, univerzity, vysoké školy a zdravotnícke organizácie; zamestnanci verejných škôl, samostatne zárobkovo činných ministrov a cirkví.

Spôsobilosť účastníkov pre 401k a 403b

Oprávnenosť na dôchodkový plán 401 tis. Si môže vyžadovať veľa kontrol, ktoré zamestnávateľ považuje za potrebné; niektorí zamestnávatelia môžu požadovať od svojich zamestnancov jednoročný celoročný servis pred účasťou na programe, zatiaľ čo 403b umožňuje zamestnancom prijať plán v prvý deň obnovenia.

Okrem toho 401 000 účastníkov nie je zlučiteľných s pravidlom 15 rokov IRS, ktoré umožňuje účastníkom, ktorí pracovali so zamestnávateľom, ktorý vedie ich účet 403 b, mať nárok na ďalší príspevok vo výške 3 000 dolárov na účet. Po počiatočných 18 500 $ už žiadny príspevok pre 401 000 účastníkov a pravdepodobne ďalší príspevok 6 000 USD pre jednotlivca nad 50 rokov na „dobehnutie“, čo z neho robí celkom 24 500 ročne..

Súlad v 401k a 403b

Plán 403b nereguluje sponzorov pri vykonávaní nediskriminačného testu príspevkov zamestnancov, čo znamená, že môžu preukázať väčšiu priazeň vysoko kompenzovaným zamestnancom, ktorí sú pripravení každoročne platiť limitnú hodnotu IRS..

Na rozdiel od 401 tis., Ktoré zamestnávateľom zaručujú, aby vykonali nediskriminačný test príspevkov zamestnancov, aby zvýhodnili nízko kompenzovaných zamestnancov. A najdôležitejším dôvodom, prečo IRS zaviedla test nediskriminácie, je obmedziť excesy vysoko kompenzovaných zamestnancov pri získaní čo najväčšieho prínosu plánu 403b..

Zhrnutie 401k vs 403b

Oba dôchodkové plány podliehajú regulácii služby IRS - interné príjmy

Limit dohody medzi zamestnávateľom a zamestnancom je 18 500 dolárov, zatiaľ čo limit dodatočnej sumy je 55 000 dolárov.

Oba plány umožňujú výber úspor od veku 59 ½ rokov, úspory však možno vybrať v prípade finančnej neschopnosti a lekárskej starostlivosti.

401k aj 403b môžu tiež obsahovať Rothove príspevky.

401k dôchodkový plán je obmedzený na ziskové organizácie, zatiaľ čo 403b je určený pre zamestnancov neziskových organizácií.

15-ročné pravidlo služby je určené iba pre 403b účastníkov, zatiaľ čo nediskriminačný test je obmedzený na dôchodkový plán 401 tis..

401k vs. 403b: porovnávacia tabuľka