Rozdiel medzi Basel 1 2 a 3
Share
Kľúčový rozdiel - Basel 1 vs 2 vs. 3
Bazilejské dohody zavádza Bazilejský výbor pre bankový dohľad (BCBS), výbor orgánov bankového dohľadu, ktorý bol v roku 1975 začlenený guvernérmi centrálnych bánk skupiny desiatich (G-10) krajín. Hlavným cieľom tohto výboru je: poskytnúť usmernenia pre bankové predpisy. BCBS doteraz vydala 3 dohody s názvom Basel 1, Basel 2 a Basel 3 s cieľom zvýšiť dôveryhodnosť bánk posilnením bankového dohľadu na celom svete. Kľúčový rozdiel medzi Basel 1 2 a 3 je taký, že Basel 1 je určený na špecifikovanie minimálneho pomeru kapitálu k rizikovo váženým aktívam pre banky, zatiaľ čo Basel 2 je zavedený na zavedenie povinností dohľadu a na ďalšie posilnenie minimálnej kapitálovej požiadavky a Basel 3 na podporu potreby pre vyrovnávacie rezervy likvidity (ďalšia vrstva vlastného imania).
OBSAH
1. Prehľad a kľúčový rozdiel
2. Čo je to Basel 1
3. Čo je Basel 2
4. Čo je Basel 3
5. Porovnanie vedľa seba - Basel 1 vs 2 vs. 3
6. Zhrnutie
Čo je Basel 1?
Basel 1 bol prepustený v júli 1988, aby poskytol rámec na riešenie riadenia rizík z hľadiska kapitálovej primeranosti banky. Zásadnou obavou bola kapitálová primeranosť bánk. Jedným z hlavných dôvodov toho bola latinskoamerická dlhová kríza začiatkom osemdesiatych rokov, keď si výbor uvedomil, že kapitálové pomery medzinárodných bánk sa v priebehu času znižujú. Bolo stanovené, že minimálny pomer kapitálu k rizikovo váženým aktívam vo výške 8% sa uplatňuje od roku 1992.
Basel 1 tiež špecifikoval všeobecné ustanovenia, ktoré sa môžu zahrnúť do výpočtu minimálneho požadovaného kapitálu.
Napr. V apríli 1995 dohoda stanovila usmernenia o tom, ako rozpoznať účinky mnohostranného vzájomného započítavania (dohoda medzi dvoma alebo viacerými bankami o vzájomnom zúčtovaní viacerých transakcií, pretože je nákladovo efektívna a časovo úsporná v porovnaní so samostatným zúčtovaním)..
Čo je Basel 2?
Hlavným cieľom Basel 2 bolo nahradiť požiadavku minimálneho kapitálu potrebou vykonať dohľad nad kapitálovou primeranosťou banky. Basel 2 pozostáva z 3 stĺpikov. Oni sú,
- Minimálne kapitálové požiadavky, ktorých cieľom bolo vypracovať a rozšíriť štandardizované pravidlá stanovené v Bazileji 1
- Dozorná kontrola kapitálovej primeranosti inštitúcie a procesu interného posudzovania
- Účinné využívanie zverejňovania ako páky na posilnenie trhovej disciplíny a na podporu zdravých bankových postupov
Nový rámec bol navrhnutý s cieľom zlepšiť spôsob, akým regulačné kapitálové požiadavky odrážajú základné riziká, a lepšie riešiť finančné inovácie, ku ktorým došlo v posledných rokoch. Cieľom zmien bolo odmeňovať a podporovať neustále zlepšovanie v meraní a kontrole rizika.
Čo je Basel 3?
Potreba aktualizácie Basel 2 pociťovala najmä finančný kolaps spoločnosti Lehman Brothers - globálnej spoločnosti poskytujúcej finančné služby, ktorá bola vyhlásená za bankrot v septembri 2008. Úskalia v oblasti správy a riadenia spoločností a riadenia rizík viedli k rozvoju tejto dohody, ktorá bude účinný od roku 2019. Bankový sektor vstúpil do finančnej krízy s príliš veľkým pákovým efektom a nedostatočnými vyrovnávacími rezervami likvidity. Hlavným cieľom Bazilej 3 je preto špecifikovať ďalšiu vrstvu spoločného imania (rezerva na zachovanie kapitálu) pre banky. V prípade porušenia obmedzuje výplaty, aby pomohol splniť požiadavku minimálnej výšky vlastného imania. Okrem toho sú v Basel 3 zahrnuté aj nasledujúce pokyny.
- Proticyklická kapitálová rezerva, ktorá obmedzuje účasť bánk v úverových boomoch celého systému s cieľom znížiť ich straty v úverových obchodoch
- Pákový pomer - minimálna výška kapitálu absorbujúceho straty vo vzťahu ku všetkým aktívam banky a podsúvahovým expozíciám bez ohľadu na váženie rizika
- Požiadavky na likviditu - minimálny ukazovateľ likvidity, ukazovateľ krytia likvidity (LCR), určený na zabezpečenie dostatočného množstva hotovosti na pokrytie potrieb financovania počas 30 dní stresu; dlhodobejší pomer, čistý pomer stabilného financovania (NSFR), určený na riešenie nesúladu splatností v celej súvahe.
- Dodatočné návrhy pre systémovo dôležité banky vrátane požiadaviek na doplnkový kapitál, zvýšený podmienený kapitál a posilnené mechanizmy cezhraničného dohľadu a riešenia krízových situácií
Obrázok _1: Kritériá poskytovania úverov bankami boli hlavným prispievateľom k finančnej kríze v roku 2008
Aký je rozdiel medzi Basel 1 2 a 3?
Basel 1 vs 2 vs. 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 bol vytvorený s hlavným cieľom vymenovať minimálnu kapitálovú požiadavku pre banky. |
| Basel 2 | Basel 2 bol založený s cieľom zaviesť povinnosti dohľadu a ďalej posilňovať minimálnu kapitálovú požiadavku. |
| Basel 3 | Zámerom Basel 3 bolo špecifikovať ďalší nárazník vlastného kapitálu, ktorý majú banky udržiavať. |
| Zameranie na riziká | |
| Basel 1 | Basel 1 má minimálne 3 zameranie na riziká. |
| Basel 2 | Basel 2 zaviedol prístup založený na 3 pilieroch riadenia rizík. |
| Basel 3 | Posúdenie rizika likvidity popri rizikách stanovených v Basel 2 zaviedlo Basel 3. |
| Zvažované riziká | |
| Basel 1 | V Basel 1 sa posudzuje iba úverové riziko. |
| Basel 2 | Basel 2 zahŕňa širokú škálu rizík vrátane operačných, strategických a reputačných rizík. |
| Basel 3 | Basel 3 zahŕňa riziká spojené s likviditou okrem rizík, ktoré predstavuje Basel 2. |
| Predvídateľnosť budúcich rizík | |
| Basel 1 | Basel 1 sa pozerá spätne, pretože bral do úvahy iba aktíva v súčasnom portfóliu bánk. |
| Basel 2 | Basel 2 je v porovnaní s Basel 1 perspektívny, pretože výpočet kapitálu je citlivý na riziko. |
| Basel 3 | Basel 3 sa pozerá do budúcnosti, keďže popri kritériách jednotlivých bánk sa zvažujú aj makroekonomické faktory životného prostredia. |
Zhrnutie - Basel 1 vs 2 vs 3
Rozdiel medzi dohodami Bazilej 1 2 a 3 je spôsobený hlavne rozdielmi medzi ich cieľmi, s ktorými boli stanovené na dosiahnutie. Napriek tomu, že sa v štandardoch a požiadavkách, ktoré predkladajú, veľmi líšia, sú všetky tri navigované takým spôsobom, aby riadili bankové riziká vzhľadom na rýchlo sa meniace medzinárodné obchodné prostredie. S pokrokom v globalizácii sú banky vzájomne prepojené všade na svete. Ak banky podstúpia nevypočítané riziká, môžu vzniknúť katastrofické situácie v dôsledku veľkého množstva zúčastnených fondov a negatívny vplyv sa môže čoskoro rozptýliť medzi mnohými krajinami. Finančná kríza, ktorá sa začala v roku 2008 a spôsobila značnú hospodársku stratu, je toho najčasnejším príkladom.
referencie:
1. „História Bazilejského výboru.“ História Bazilejského výboru. N.p., 09.10.2014. Web. 16. februára 2017.
2. „Prípadová štúdia: Kolaps Lehman Brothers.“ Investopedia. N.p., 03.03.2016. Web. 16. februára 2017.
3. „Bazilejská dohoda“. Investopedia. N.p., 15. mája 2007. Web. 20. februára 2017.
4. Amadeo, Kimberly. „Čo spôsobilo finančnú krízu v roku 2008 a mohlo by sa to znova stať?“ Rovnováha. N.p., n.d. Web. 20. februára 2017.
S láskavým dovolením:
1. „Subprime hypotéky, 1996-2008“ Národnou komisiou o príčinách finančnej a hospodárskej krízy v Spojených štátoch - Záverečná správa Národnej komisie o príčinách finančnej a hospodárskej krízy v Spojených štátoch, s. 70 obrázok 5.2 (Public Domain) prostredníctvom Commons Wikimedia
