Rozdiel medzi zľavou a faktoringom
Share
Bill Discount and Factoring sú dva typy krátkodobého financovania, prostredníctvom ktorého možno rýchlo splniť finančné požiadavky spoločnosti. Prvý je spojený s pôžičkami od komerčnej banky, zatiaľ čo druhý je spojený so správou účtovných dlhov.
Termín factoring zahŕňa všetky obchodné dlhy klienta. Na druhej strane, zľava z účtu zahŕňa iba tie obchodné dlhy, ktoré sú podporené pohľadávkami z účtu. Stručne povedané, diskontovanie faktúr znamená preddavok na účet, zatiaľ čo faktoring možno chápať ako priamy nákup obchodného dlhu..
Existuje teda úzka hranica rozdielov medzi zúčtovaním a faktoringom, ktoré sú vysvetlené v článku uvedenom nižšie.
Obsah: Fakturácia zliav Vs
- Porovnávacia tabuľka
- definícia
- Kľúčové rozdiely
- záver
Porovnávacia tabuľka
| Základ pre porovnanie | Zľava na faktúre | Factoring |
|---|---|---|
| zmysel | Obchodovanie s účtom skôr, ako sa stane splatným za cenu nižšiu ako je jeho nominálna hodnota, sa nazýva diskontovanie faktúry. | Finančná transakcia, pri ktorej obchodná organizácia predáva svoje knižné dlhy finančnej inštitúcii so zľavou, sa nazýva Factoring. |
| usporiadanie | Keď sa transakcia uskutoční, celá zľava sa vyplatí a zaplatí. | Faktor udáva maximálnu časť sumy ako preddavok v čase uskutočnenia transakcie a zostávajúcu sumu v čase vyrovnania. |
| strany | Zásuvka, Drawee a Payee | Faktor, dlžník a klient |
| typ | Len použitie | Odvolanie a neodvolanie |
| Riadiaci štatút | Zákon o obchodovateľných nástrojoch, 1881 | Žiadny takýto konkrétny akt. |
| Príjmy finančníka | Diskontovanie poplatkov alebo úrokov | Financujúci získava záujem o finančné služby a províziu za ostatné súvisiace služby. |
| Priradenie dlhov | žiadny | Áno |
Definícia zúčtovania faktúr
Zľava na účet je proces obchodovania alebo predaja zmenky na účet banky alebo finančnej inštitúcie skôr, ako je splatná, za cenu, ktorá je nižšia ako jej nominálna hodnota. Zľava na zmenke bude založená na zostávajúcom čase splatnosti a riziku s tým spojenom.
Predtým, ako banka postúpi peniaze, sa predovšetkým presvedčila o dôveryhodnosti zásuvky. Po spokojnosti s dôveryhodnosťou šuplíka banka poskytne peniaze po odpočítaní diskontných poplatkov alebo úrokov. Ak banka kúpi účet pre zákazníka, stáva sa vlastníkom príslušných účtov. Ak zákazník platbu oneskorí, musí zaplatiť úroky podľa stanovených sadzieb.
Ďalej, ak klient nespláca platbu faktúr, dlžník je zodpovedný za to isté, ako aj banka môže uplatniť práva spoločnosti pawnee na tovar dodaný klientovi dlžníkom..
Definícia faktoringu
Faktoring je transakcia, pri ktorej klient alebo dlžník predáva svoje účtovné dlhy faktoru (finančnej inštitúcii) so zľavou. Po odkúpení pohľadávok faktor financuje, peniaze im po odpočítaní nasledujúcich položiek:
- Primeraná rezerva (rezerva)
- Úrokové poplatky za finančné služby
- Poplatky Komisie za doplnkové služby.
Teraz klient preposiela inkaso od zákazníka finančnej inštitúcii alebo dá pokyn na postúpenie platby priamo faktoru a zúčtuje zostatkové poplatky. Banka poskytuje klientovi tieto služby: úverové vyšetrovanie, vedenie knihy dlžníkov, inkasovanie dlhov, úverové správy o dlžníkoch atď..
Grafické znázornenie faktoringu
Typy faktoringu sú nasledujúce:
- Zverejnený faktoring: Všetky strany vedia o dohode o faktoringu.
- Nezverejnený faktoring: Strany nevedia o dohode o faktoringu.
- Využitie faktoringu: V prípade omeškania platby zákazníkom dlžník zaplatí sumu nedobytných pohľadávok.
- Faktoring bez regresu: Faktor sám nesie sumu zlých dlhov, a preto je sadzba provízie vyššia.
Kľúčové rozdiely medzi zúčtovaním a faktoringom
Hlavné rozdiely medzi zúčtovaním a faktoringom sú:
- Predaj bankoviek so zľavou banke pred jej splatnosťou sa nazýva Zľava na účet. Predaj dlžníkov finančnej inštitúcii so zľavou je Factoring.
- Účtovanie je diskontované a celá suma je vyplatená dlžníkovi v čase transakcie. Naopak, maximálna časť sumy sa poskytuje ako preddavok a zvyšná suma sa uvádza ako zostatok pri realizácii poplatkov..
- Zmluvné strany so zľavou sú šuplík, príjemca a príjemca platby, zatiaľ čo strany faktoringu sú faktor, dlžník a dlžník.
- Zľava na účet sa vždy použije, t.j. ak zákazník zlyhá pri splácaní dlhu, potom platbu vykoná dlžník. Na druhej strane faktoring môže byť regresný a nonrecourse.
- Zákon o obchodovateľných nástrojoch z roku 1881 obsahuje pravidlá týkajúce sa diskontovania účtov. Na rozdiel od faktoringu, na ktorý sa nevzťahuje žiaden akt.
- Pri vyúčtovaní zúčtovania dostane finančník diskontné poplatky za finančné služby, ale v prípade faktoringu faktor získa úrok a províziu.
- Pri faktoringu sa dlhy prideľujú, čo sa nerobí diskontovaním faktúr.
záver
Pri diskontovaní zmeniek sa účty obchodujú, zatiaľ čo v prípade faktoringových pohľadávok sa predávajú pohľadávky. Medzi týmito dvoma témami je veľký rozdiel. Pri diskontovaní zmeniek poskytuje banka konkrétnu službu financovania, ale ak hovoríme o faktoringu, ďalšie služby poskytuje aj finančník.
