Rozdiel medzi faktoringom a forfaitingom
Share
Od posledných niekoľkých desaťročí, factoring a forfaiting získali obrovský význam ako jeden z hlavných zdrojov financovania vývozu. Pre laika sú tieto dva pojmy jedna a tá istá vec. Tieto dva pojmy sa však líšia svojou povahou, konceptom a rozsahom. Factoring je finančná záležitosť, ktorá zahŕňa predaj podnikových pohľadávok inej spoločnosti alebo strane známej ako faktor za znížené ceny. Na druhej strane,
Na druhej strane forfaiting jednoducho znamená vzdanie sa práva. Týmto sa vývozca vzdá svojho práva splatného k budúcemu dátumu výmenou za okamžitú platbu v hotovosti, s dohodnutou zľavou, forfaiterovi..
Prvým a najdôležitejším bodom rozlišovania medzi týmito dvoma pojmami je, že faktoring môže byť s alebo bez postihu, ale forfaiting je vždy bez postihu. Pozrite sa na tento článok a dozviete sa viac o rozdieloch medzi faktoringom a forfaitingom.
Obsah: Faktoring Vs forfaiting
- Porovnávacia tabuľka
- definícia
- Kľúčové rozdiely
- záver
Porovnávacia tabuľka
| Základ pre porovnanie | Factoring | forfaiting |
|---|---|---|
| zmysel | Factoring je dohoda, ktorá prevádza vaše pohľadávky na hotovosť a nemusíte čakať na splatenie pohľadávok v budúcnosti.. | Forfaiting predstavuje transakciu, pri ktorej forfaiter nakupuje pohľadávky od vývozcu výmenou za platbu v hotovosti. |
| Splatnosť pohľadávok | Zahŕňa pohľadávky z krátkodobých splatností. | Zahŕňa pohľadávky na účty so strednodobou až dlhodobou splatnosťou. |
| tovar | Pohľadávky z obchodného styku s bežným tovarom. | Obchodné pohľadávky z investičného majetku. |
| Financovanie až do | 80-90% | 100% |
| typ | Využitie alebo neuplatnenie | Bezregresní |
| náklady | Náklady na faktoring znášané predajcom (klientom). | Náklady na forfaiting znášané zahraničným kupujúcim. |
| Obchodovateľný nástroj | Nezaoberá sa obchodovateľným nástrojom. | Zahŕňa obchodovanie s obchodovateľným nástrojom. |
| Sekundárny trh | žiadny | Áno |
Definícia faktoringu
Faktoring je definovaný ako spôsob spravovania účtovného dlhu, pri ktorom podnik dostáva preddavky na pohľadávky z banky alebo finančnej inštitúcie (nazývané ako faktor). Existujú tri strany faktoringu, t. J. Dlžník (kupca tovaru), klient (predajca tovaru) a faktor (finančník). Faktoring môže byť regresný alebo non-regresný, zverejnený alebo nezverejnený.
Proces faktoringu
V rámci faktoringovej dohody dlžník predovšetkým predáva obchodné pohľadávky faktoru a dostáva proti nemu zálohu. Preddavok poskytnutý dlžníkovi je zostávajúca suma, t. J. Určité percento pohľadávky sa odpočíta ako marža alebo rezerva, provízia faktora si ponechá a úrok z preddavku. Potom dlžník postúpi inkasá od dlžníka faktoru, ktorý vyrovná prijaté preddavky.
Definícia forfaitingu
Forfaiting je mechanizmus, v rámci ktorého sa vývozca vzdáva svojich práv na prijatie platby za dodaný tovar alebo služby poskytnuté dovozcovi výmenou za okamžitú hotovostnú platbu od forfaiter. Týmto spôsobom môže vývozca ľahko zmeniť predaj úveru na predaj v hotovosti bez toho, aby sa obrátil na neho alebo jeho forfaiter.
Proces forfaitingu
Forfaiter je finančný sprostredkovateľ, ktorý poskytuje pomoc v medzinárodnom obchode. Dôkazom toho sú obchodovateľné nástroje, t. J. Zmenky a zmenky. Ide o finančnú transakciu, ktorá pomáha financovať strednodobé až dlhodobé zmluvy o predaji pohľadávok z investičného majetku. V súčasnosti však forfaiting zahŕňa pohľadávky s krátkou dobou splatnosti a veľké sumy.
Kľúčové rozdiely medzi faktoringom a forfaitingom
Hlavné rozdiely medzi faktoringom a forfaitingom sú opísané nižšie:
- Faktoring predstavuje finančné usporiadanie, pri ktorom podnik predáva svoje obchodné pohľadávky faktoru (banke) a prijíma platbu v hotovosti. Forfaiting je forma financovania vývozu, pri ktorej vývozca predáva pohľadávky z obchodného styku forfaiterovi a dostáva okamžitú hotovostnú platbu..
- Factoring obchoduje s pohľadávkou splatnou do 90 dní. Na druhej strane Forfaiting obchoduje s pohľadávkami, ktorých splatnosť sa pohybuje v strednodobom až dlhodobom horizonte.
- Faktoring zahŕňa predaj pohľadávok na bežný tovar. Naopak, predaj pohľadávok z investičného majetku sa uskutočňuje v forfaitingu.
- Factoring poskytuje financovanie vo výške 80 - 90%, zatiaľ čo forfaiting poskytuje 100% financovanie hodnoty vývozu.
- Faktoring môže byť regresný alebo non-regresný. Na druhej strane, forfaiting je vždy neregresný.
- Faktoringové náklady znáša predajca alebo klient. Forfaiting náklady vznikajú zahraničnému kupujúcemu.
- Forfaiting zahŕňa obchodovanie s obchodovateľnými nástrojmi, ako sú zmenky a zmenky, čo nie je prípad Factoring.
- Pri faktoringu neexistuje sekundárny trh, zatiaľ čo na forfaitinge existuje sekundárny trh, ktorý zvyšuje likviditu forfaitingu..
záver
Ako sme už diskutovali, faktoring a forfaiting sú dve metódy financovania medzinárodného obchodu. Používajú sa hlavne na zabezpečenie nesplatených faktúr a pohľadávok na účtoch. Faktoring zahŕňa nákup všetkých pohľadávok alebo všetkých druhov pohľadávok. Na rozdiel od Forfaitingu, ktorý je založený na transakcii alebo projekte.
